sdsData(企业所得税新版)
{
"a200000Ywbd": { //企业所得税月（季）度预缴纳税申报表（A类） --必传节点
"nsrxxForm": { //纳税人信息
"skssqq": "", //所属期起yyyy-mm-dd （必传必填）
"skssqz": "", //所属期止yyyy-mm-dd （必传必填）
"nsrmc": "", //纳税人名称（必传必填）
"nsrsbh": "", //纳税人识别号（必传必填）
"yjfs": "1", //预缴方式：0|按照实际利润额预缴 1|按照上一纳税年度应纳税所得额平均额预缴 2|按照税务机关确定的其他方法预缴（必传必填）
"sbqylx": "0", //企业类型：1|一般企业 2|跨地区经营汇总纳税企业总机构 3|跨地区经营汇总纳税企业分支机构（必传必填）
"xzqhszDm": "110000" //跨省总机构行政区划代码（省级行政区划代码），当总机构在外省的分支机构申报时需要传入（必传必填）#要求6位，参考附录中地区代码，例如北京：110000
},
//附报事项名称
"fbsxGrid": {
"fbsxGridlb": [{
"fbsxAMc": "扶贫捐赠支出全额扣除（本年累计，元）", //附报事项A名称(必传)
"fbsxBMc": "", //附报事项B名称
"jehxxz": "10.00" //金额或选项 精度2
}, {
"fbsxAMc": "软件集成电路企业按新政策或原政策执行优惠（单选：原政策/新政策）", //附报事项A名称(必传)
"fbsxBMc": "", //附报事项B名称
"jehxxz": "原政策" //金额或选项 精度2
}, {
"fbsxAMc": "职工薪酬", //附报事项A名称(必传)
"fbsxBMc": "已计入成本费用的职工薪酬(单位:元)", //附报事项B名称
"jehxxz": "10.00" //金额或选项精度2
}, {
"fbsxAMc": "职工薪酬", //附报事项A名称(必传)
"fbsxBMc": "安际支付给职工的应付职工就剩(单位:元)", //附报事项B名称
"jehxxz": "20.00" //金额或选项 精度2
}, {
"fbsxAMc": "出口方式", //附报事项A名称(必传)
"fbsxBMc": "发生了自营出口业务/发生了委托出口业务/承担了代理出口业务", //附报事项B名称(多个选项用'/'隔开)
"jehxxz": "30.00" //金额或选项 精度2
}
]
},
//申报信息
"sbbxxForm": {
"gjxzhjzhy": "N", //国家限制或禁止行业，Y:是|N:否
"sfsyxxwlqy": "Y", // 是否属于小型微利企业，Y:是|N:否（必传）
"qccyrs1": "1", //第一季度季初从业人数 整数（必传）
"qmcyrs1": "2", //第一季度季末从业人数 整数（必传）
"qccyrs2": "3", //第二季度季初从业人数 整数（必传）
"qmcyrs2": "4", //第二季度季末从业人数 整数（必传）
"qccyrs3": "5", //第三季度季初从业人数 整数（必传）
"qmcyrs3": "6", //第三季度季末从业人数 整数（必传）
"qccyrs4": "7", //第四季度季初从业人数 整数（必传）
"qmcyrs4": "8", //第四季度季末从业人数 整数（必传）
"qczcze1": "0.00", //第一季度季初资产总额 精度2（必传）
"qmzcze1": "0.00", //第一季度季末资产总额 精度2（必传）
"qczcze2": "0.00", //第二季度季初资产总额 精度2（必传）
"qmzcze2": "0.00", //第二季度季末资产总额 精度2（必传）
"qczcze3": "0.00", //第三季度季初资产总额 精度2（必传）
"qmzcze3": "0.00", //第三季度季末资产总额 精度2（必传）
"qczcze4": "0.00", //第四季度季初资产总额 精度2（必传）
"qmzcze4": "0.00", //第四季度季末资产总额 精度2（必传）
"cyrsPjz": "0.00", //从业人数全年平均数 整数（必传）
"zczePjz": "0.00", //资产总额全年平均数 精度2（必传）
"yysrLj": "0.00", //L1营业收入【本年累计金额】精度2（必传）
"zycksrLj": "0.00", //L1.1其中：自营出口收入【本年累计金额】精度2（新增必传）
"wtcksrLj": "0.00", //L1.2委托出口收入【本年累计金额】精度2（新增必传）
"ckdlfsrLj": "0.00", //L1.3出口代理费收入【本年累计金额】精度2（新增必传）
"yycbLj": "0.00", //L2营业成本【本年累计金额】精度2（必传）
"sjjfjLj": "0.00", //L3减：税金及附加【本年累计金额】精度2（新增必传）
"xsfyLj": "0.00", //L4减：销售费用【本年累计金额】精度2（新增必传）
"glfyLj": "0.00", //L5减：管理费用【本年累计金额】精度2（新增必传）
"yffyLj": "0.00", //L6减：研发费用【本年累计金额】精度2（新增必传）
"cwfyLj": "0.00", //L7减：财务费用【本年累计金额】精度2（新增必传）
"qtsyLj": "0.00", //L8加：其他收益【本年累计金额】精度2（新增必传）
"tzsyLj": "0.00", //L9加：投资收益（9.1+9.2+…）（损失以“－”号填列）【本年累计金额】精度2（新增必传）
"jcktqsyLj": "0.00", //L10加：净敞口套期收益（损失以“－”号填列）【本年累计金额】精度2（新增必传）
"gyjzbdsyLj": "0.00", //L11加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）【本年累计金额】精度2（新增必传）
"xyjzssLj": "0.00", //L12加：信用减值损失（损失以“－”号填列）【本年累计金额】精度2（新增必传）
"zcjzssLj": "0.00", //L13加：资产减值损失（损失以“－”号填列）【本年累计金额】精度2（新增必传）
"zcczsyLj": "0.00", //L14加：资产处置收益（损失以“－”号填列）【本年累计金额】精度2（新增必传）
"yylrLj": "0.00", //L15营业利润（亏损以“－”号填列）【本年累计金额】精度2（新增必传）
"yywsrLj": "0.00", //L16加：营业外收入【本年累计金额】精度2（新增必传）
"yywzcLj": "0.00", //L17减：营业外支出【本年累计金额】精度2（新增必传）
"lrzeLj": "0.00", //L18利润总额（15+16-17）【本年累计金额】精度2（必传）
"tdywjsdynssdeLj": "0.00", //L19加：特定业务计算的应纳税所得额【本年累计金额】精度2
"xswwgcpdsrLj": "0.00", //L19.1其中：销售未完工产品的收入【本年累计金额】精度2（新增必传）
"bzssrLj": "0.00", //L20减：不征税收入【本年累计金额】精度2
"gdzcjszjkctjeLj": "0.00", //L21减：资产加速折旧、摊销（扣除）调减额（填写A201020）【本年累计金额】精度2
"mssrLj": "0.00", //L22减：免税收入、减计收入、加计扣除（22.1+22.2+…）【本年累计金额】精度2
"sdjmLj": "0.00", // L23减：所得减免（23.1+23.2+……）【本年累计金额】精度2
"mbyqndksLj": "0.00", // L24减：弥补以前年度亏损【本年累计金额】精度2
"sjlreLj": "0.00", //L25实际利润额（18+19-20-21-22-23-24）\按照上一纳税年度应纳税所得额平均额确定的应纳税所得额【本年累计金额】精度2
"slLj": "0.00", //L26税率(25%)【本年累计金额】精度2
"ynsdseLj": "0.00", //127应纳所得税额（25×26）【本年累计金额】精度2
"jmsdseLj": "0.00", //L28减：减免所得税额（28.1+28.2+……）【本年累计金额】精度2
"dmsdseLj": "0.00", //L29减：抵免所得税额【本年累计金额】精度2 （新增）
"sjyyjsdseLj": "0.00", //L30减：本年实际已缴纳所得税额【本年累计金额】精度2(减：本年累计已预缴所得税额)
"tdywyjzsdseLj": "0.00", //L31减：特定业务预缴（征）所得税额【本年累计金额】精度2
"ybtsdseLj": "0.00", //L32本期应补（退）所得税额（27-28-29-30-31）\税务机关确定的本期应纳所得税额【本年累计金额】精度2（必传）
"zjgbqftybsdse": "0.00", //L33总机构本期分摊应补（退）所得税额（34+35+36）精度2（新增）
"zjgftybsdse": "0.00", //L34其中：总机构分摊应补（退）所得税额（填写A202000表）精度2（新增）
"czjzfpybsdse": "0.00", //L35财政集中分配应补（退）所得税额（填写A202000表） 精度2（新增）
"zjgztscjybmftybsdse": "0.00", //L3总机构主体生产经营部门分摊应补（退）所得税额（填写A202000表）精度2（新增）
"fzjgbqftbl": "0.0000000000", //L37分支机构本期分摊比例 精度10
"fzjgbqftybsdse": "0.00", //L38分支机构本期分摊应补（退）所得税额 精度2
"jzmzlx": "1", //39减：民族自治地区企业所得税地方分享部分： 1免征 2减征
"jzfd": "0.00", //减征幅度 精度2
"mzzzdqdfjmBq": "0.00", //本期实际减免金额【本年累计金额】精度2
"sjybtsdseBq": "0.00" //40实际应补（退）所得税额（本期：FZ1+FZ3）【本年累计金额】精度2
},
//纳税人其他信息，非必传节点，可不传
"nsrqtxxForm": {
"jbr": "", //经办人
"jbrsfzh": "", //经办人身份证号
"dljgqz": "", //代理机构签章
"dljgtyshxydm": "", //代理机构统一社会信用代码
"slr": "", //受理人
"slswjgz": "", //受理税务机关（章）：
"slrq": "" ////受理日期 yyy-mm-dd
},
//L9加：投资收益（9.1+9.2+…）弹出的选项 --按照ewbhxh顺序进行排序
"tzsyGrid": {
"tzsyGridlb": [{税局还未发布选项，先待定9月再同步}]
},
//L22减：免税收入、减计收入、加计扣除弹出的选项 --按照ewbhxh顺序进行排序(具体数据参考所得税减免优惠事项文件)
"mssrGrid": { --不享受优惠事项可以不上传这个节点，享受优惠事项上传后才会在税局进行选择
"mssrGridlb": [{
"ewbhxh": "1", //二维表行序号
"yhswsx": "MSSR010", //代码
"ewbhgjz": "国债利息收入免征企业所得税", //优惠事项
"jejslxMc": "免税收入", //减免项目类别
"yhjmje": "0.00", //本年累计金额 精度2
"zyywsrzb": "0.00", //主营业务收入占比 精度2--享受优惠事项JMSE00601这个字段才有值，其他优惠事项默认空串即可。
"jmsdm": "" //减免税代码 --默认空串即可。
}
]
},
//L23减：所得减免（23.1+23.2+……）弹出的选项 --按照ewbhxh顺序进行排序(具体数据参考所得税减免优惠事项文件)
"sdjmGrid": {--不享受优惠事项可以不上传这个节点，享受优惠事项上传后才会在税局进行选择
"sdjmGridlb": [{
"ewbhxh": "1", //二维表行序号
"ewbhgjz": "从事农、林、牧、渔业项目的所得减免征收企业所得税（免税项目）", //优惠事项
"jejslxMc": "农、林、牧、渔业项目", //减免项目类别
"yhjmje": "0.00", //本年累计金额 精度2
"yhswsx": "SD011", //代码
"zyywsrzb": "0.00", //主营业务收入占比 精度2 --享受优惠事项JMSE00601这个字段才有值，其他优惠事项默认空串即可。
"jmsdm": "" //减免税代码 --默认空串即可。
}
]
},
//L28减：减免所得税额（28.1+28.2+……）弹出的选项 --按照ewbhxh顺序进行排序(具体数据参考所得税减免优惠事项文件)
"jmsdGrid": {--不享受优惠事项可以不上传这个节点，享受优惠事项上传后才会在税局进行选择
"jmsdGridlb": [{
"ewbhxh": "1", //二维表行序号
"ewbhgjz": "符合条件的小型微利企业减免企业所得税", //优惠事项
"jejslxMc": "小微企业", //减免项目类类别名称
"yhjmje": "0.00", //本年累计金额 精度2
"yhswsx": "JMSE00100", //代码
"zyywsrzb": "0.00" //主营业务收入占比 精度2--享受优惠事项JMSE00601这个字段才有值，其他优惠事项默认空串即可。
"jmsdm": "" //减免税代码 --享受优惠事项JMSE99999 其他减免税额类未列明优惠时这个字段才有值，其他优惠事项默认空串即可。
}
]
},
//L29减：抵免所得税额弹出的选项 --按照ewbhxh顺序进行排序
"dmsdseGrid": {
"dmsdseGridlb": [{税局还未发布选项，先待定9月再同步}]
}
},
"a202000Ywbd": { //企业所得税汇总纳税分支机构所得税分配表 --非必传
"zjgxxForm": { //总机构信息
"zjgmc": "", //总机构名称
"zjgnsrsbh": "", //总机构纳税人识别号
"bnsjynsdse": "0.00", //本年实际应纳所得税额 精度2
"zjgzjgljzxmbyfsdse": "0.00", //总机构直接管理建筑项目部预分所得税额 精度2
"zjgsjyftsdse": "0.00", //总机构实际应分摊所得税额 精度2
"zjgczjzfpsdse": "0.00", //财政集中实际应分配所得税额 精度2
"fzjgftdsdse": "0.00" //分支机构实际应分摊所得税额 精度2
},
"zjgftxx": { //总机构分摊信息节点
"nsrsbh": "", //纳税人识别号
"jgmc": "", //机构名称
"yysr": "0.00", //营业收入 精度2
"zgxc": "0.00", //职工薪酬 精度2
"zcze": "0.00", //资产总额 精度2
"ftbl": "0.00", //分摊比例 精度2
"sjyftsdse": "0.00", //实际应分摊所得税额 精度2
"ljyftsdse": "0.00", //累计已分摊所得税额 精度2
"ftybtsdse": "0.00", //分摊应补（退）所得税额 精度2
"jzmzlx": "1", //民族自治地区企业所得税地方分享部分(减征类型)： 1免征 2减征
"jzfd": "10", //减征幅度1-100（免征填0）
"yhje": "0.00", //民族自治地区企业所得税地方分享部分优惠金额 精度2
"sjftybrsdse": "0.00" //实际分摊应补（退）所得税额 精度2
},
"zjgczjzfpxx": { //总机构财政集中分配信息节点
"nsrsbh": "", //纳税人识别号
"jgmc": "", //机构名称
"yysr": "0.00", //营业收入 精度2
"zgxc": "0.00", //职工薪酬 精度2
"zcze": "0.00", //资产总额 精度2
"ftbl": "0.00", //分摊比例 精度2
"sjyftsdse": "0.00", //实际应分摊所得税额 精度2
"ljyftsdse": "0.00", //累计已分摊所得税额 精度2
"ftybtsdse": "0.00", //分摊应补（退）所得税额 精度2
"jzmzlx": "1", //民族自治地区企业所得税地方分享部分(减征类型)： 1免征 2减征
"jzfd": "10", //减征幅度1-100（免征填0）
"yhje": "0.00", //民族自治地区企业所得税地方分享部分优惠金额 精度2
"sjftybrsdse": "0.00" //实际分摊应补（退）所得税额 精度2
},
//分支机构信息
"fzjgxxGrid": {
"fzjgxxGridlb": [{
"ewbhxh": "1", //二维表行序号
"nsrsbh": "", //纳税人识别号
"jgmc": "", //机构名称
"yysr": "0.00", //营业收入 精度2
"zgxc": "0.00", //职工薪酬 精度2
"zcze": "0.00", //资产总额 精度2
"ftbl": "0.00", //分摊比例 精度2
"sjyftsdse": "0.00", //实际应分摊所得税额 精度2
"ljyftsdse": "0.00", //累计已分摊所得税额 精度2
"ftybtsdse": "0.00", //分摊应补（退）所得税额 精度2
"jzmzlx": "1", //民族自治地区企业所得税地方分享部分(减征类型)： 1免征 2减征
"jzfd": "10", //减征幅度1-100（免征填0）
"yhje": "0.00", //民族自治地区企业所得税地方分享部分优惠金额 精度2
"sjftybrsdse": "0.00" //实际分摊应补（退）所得税额 精度2
}, {
"ewbhxh": "合计", //二维表行序号（分支机构合计行传值：合计）
"yysr": "0.00", //营业收入 精度2
"zgxc": "0.00", //职工薪酬 精度2
"zcze": "0.00", //资产总额 精度2
"ftbl": "0.00", //分摊比例 精度2
"sjyftsdse": "0.00", //实际应分摊所得税额 精度2
"ljyftsdse": "0.00", //累计已分摊所得税额 精度2
"ftybtsdse": "0.00", //分摊应补（退）所得税额 精度2
"yhje": "0.00", //民族自治地区企业所得税地方分享部分优惠金额 精度2
"sjftybrsdse": "0.00" //实际分摊应补（退）所得税额 精度2
}
]
}
},
"a201020Ywbd": { //固定资产加速折旧(扣除)优惠明细表 --非必传，
"gdzcjszjkcMxbGrid": {
"gdzcjszjkcmxbGridlb": [{
"ewbhxh": "1", //二维表行序号
"ewbhgjz": "HJ_JSZJ", //二维表行关键字
"hmc": "一、加速折旧、摊销（不含一次性扣除，2+3+4+5+6+7）", //二维表行名称
"yhswsx": "HJ_JSZJ", //优惠税务事项
"ssjmxzDm": "HJ_JSZJ", //税收减免性质代码
"zcyz": "0.00", //C1本年享受优惠的资产原值 精度2
"zzzjjeLj": "0.00", //C2本年累计折旧/摊销（扣除）金额 - 账载折旧/摊销金额 精度2
"azssybgdjsdzjjeLj": "0.00", //C3本年累计折旧/摊销（扣除）金额 - 按照税收一般规定计算的折旧金额 精度2
"xsjszjyhjsdzjjeLj": "0.00", //C4本年累计折旧/摊销（扣除）金额 - 享受加速折旧优惠计算的折旧金额 精度2
"nstjjeLj": "0.00", //C5本年累计折旧/摊销（扣除）金额 - 纳税调减金额 精度2
"xsjszjyhjeLj": "0.00" //C6本年累计折旧/摊销（扣除）金额 - 享受加速折旧/摊销优惠金额 精度2
}, {
"ewbhxh": "1.1",
"hmc": "重要行业固定资产加速折旧",
"yhswsx": "JSZJ0010",
"ssjmxzDm": "0004129927",
"zcyz": "0",
"zzzjjeLj": "0",
"azssybgdjsdzjjeLj": "0",
"xsjszjyhjsdzjjeLj": "0",
"nstjjeLj": "0",
"xsjszjyhjeLj": "0",
"ewbhgjz": "ZYHY_GDZC_JSZJ"
}, {
"ewbhxh": "1.2",
"hmc": "其他行业研发设备加速折旧",
"yhswsx": "JSZJ0020",
"ssjmxzDm": "0004129921",
"zcyz": "0",
"zzzjjeLj": "0",
"azssybgdjsdzjjeLj": "0",
"xsjszjyhjsdzjjeLj": "0",
"nstjjeLj": "0",
"xsjszjyhjeLj": "0",
"ewbhgjz": "QTHY_GDZC_JSZJ"
}, {
"ewbhxh": "1.3",
"hmc": "海南自由贸易港企业固定资产加速折旧",
"yhswsx": "JSZJ0030",
"ssjmxzDm": "0004039905",
"zcyz": "0",
"zzzjjeLj": "0",
"azssybgdjsdzjjeLj": "0",
"xsjszjyhjsdzjjeLj": "0",
"nstjjeLj": "0",
"xsjszjyhjeLj": "0",
"ewbhgjz": "HNZM_GDZC_JSZJ"
}, {
"ewbhxh": "1.4",
"hmc": "海南自由贸易港企业无形资产加速摊销",
"yhswsx": "JSZJ0040",
"ssjmxzDm": "0004039906",
"zcyz": "0",
"zzzjjeLj": "0",
"azssybgdjsdzjjeLj": "0",
"xsjszjyhjsdzjjeLj": "0",
"nstjjeLj": "0",
"xsjszjyhjeLj": "0",
"ewbhgjz": "HNZM_WXZC_JSZJ"
}, {
"ewbhxh": "1.5",
"hmc": "横琴粤澳深度合作区企业固定资产加速折旧",
"yhswsx": "JSZJ0050",
"ssjmxzDm": "0004039910",
"zcyz": "0",
"zzzjjeLj": "0",
"azssybgdjsdzjjeLj": "0",
"xsjszjyhjsdzjjeLj": "0",
"nstjjeLj": "0",
"xsjszjyhjeLj": "0",
"ewbhgjz": "HQEO_GDZC_JSZJ"
}, {
"ewbhxh": "1.6",
"hmc": "横琴粤澳深度合作区企业无形资产加速摊销",
"yhswsx": "JSZJ0060",
"ssjmxzDm": "0004039911",
"zcyz": "0",
"zzzjjeLj": "0",
"azssybgdjsdzjjeLj": "0",
"xsjszjyhjsdzjjeLj": "0",
"nstjjeLj": "0",
"xsjszjyhjeLj": "0",
"ewbhgjz": "HQEO_WXZC_JSZJ"
}, {
"ewbhxh": "2",
"hmc": "二、一次性扣除（2.1+2.2+…）",
"yhswsx": "YCKC_HJ",
"ssjmxzDm": "YCKC_HJ",
"zcyz": "0",
"zzzjjeLj": "0",
"azssybgdjsdzjjeLj": "0",
"xsjszjyhjsdzjjeLj": "0",
"nstjjeLj": "0",
"xsjszjyhjeLj": "0",
"ewbhgjz": "YCKC_HJ"
}, {
"ewbhxh": "2.1",
"hmc": "500万元以下设备器具一次性扣除",
"yhswsx": "JSZJ1010",
"ssjmxzDm": "0004129926",
"zcyz": "0",
"zzzjjeLj": "0",
"azssybgdjsdzjjeLj": "0",
"xsjszjyhjsdzjjeLj": "0",
"nstjjeLj": "0",
"xsjszjyhjeLj": "0",
"ewbhgjz": "L500W_GDZC_YCKC"
}, {
"ewbhxh": "2.2",
"hmc": "海南自由贸易港企业固定资产一次性扣除",
"yhswsx": "JSZJ1030",
"ssjmxzDm": "0004039903",
"zcyz": "0",
"zzzjjeLj": "0",
"azssybgdjsdzjjeLj": "0",
"xsjszjyhjsdzjjeLj": "0",
"nstjjeLj": "0",
"xsjszjyhjeLj": "0",
"ewbhgjz": "HNZM_GDZC_YCKC"
}, {
"ewbhxh": "2.3",
"hmc": "海南自由贸易港企业无形资产一次性扣除",
"yhswsx": "JSZJ1040",
"ssjmxzDm": "0004039904",
"zcyz": "0",
"zzzjjeLj": "0",
"azssybgdjsdzjjeLj": "0",
"xsjszjyhjsdzjjeLj": "0",
"nstjjeLj": "0",
"xsjszjyhjeLj": "0",
"ewbhgjz": "HNZM_WXZC_YCKC"
}, {
"ewbhxh": "2.4",
"hmc": "横琴粤澳深度合作区企业固定资产一次性扣除",
"yhswsx": "JSZJ1050",
"ssjmxzDm": "0004039908",
"zcyz": "0",
"zzzjjeLj": "0",
"azssybgdjsdzjjeLj": "0",
"xsjszjyhjsdzjjeLj": "0",
"nstjjeLj": "0",
"xsjszjyhjeLj": "0",
"ewbhgjz": "HQEO_GDZC_YCKC"
}, {
"ewbhxh": "2.5",
"hmc": "横琴粤澳深度合作区企业无形资产一次性扣除",
"yhswsx": "JSZJ1060",
"ssjmxzDm": "0004039909",
"zcyz": "0",
"zzzjjeLj": "0",
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修改于 2025-08-28 10:40:12